Kripto bűncselekmények

Jogosulatlan kriptoeszköz-átváltási szolgáltatás nyújtása bűncselekmény

A Btk. 408/A.§ rendelkezik a kriptoeszköz szolgáltató által elkövethető bűncselekmény tényállásáról, amely szerint a Kriptotv. 9/A.§-a szerinti validálási kötelezettség megsértésével végzett kriptoeszköz tranzakció bűncselekményt valósít meg. 

Fontos, hogy a validálási kötelezettség kizárólag a jelentős értékű, vagy azt meghaladó kriptoeszköz tranzakciókra vonatkozik, tehát 5.000.000, Ft értéket meghaladóan. 

A validálási kötelezettség részletszabályait a Szabályozott Tevékenységek Hatósága (SZTFH) elnökének kell rendeletben meghatároznia, amely jelenleg még nem történt meg! A Kripto tv. 16/A.§ rendelkezései szerint a validálási kötelezettségre vonatkozó szabályok kizárólag a részletszabályok hatályba lépését követő 60. naptól alkalmazandóak a kriptoeszköz szogáltatók által. Tehát a validlási kötelezettség jelenleg nem áll fenn a jelentős értéket meghaladó kriptoeszköz tranzakciók esetén sem, így ezt megsérteni sem lehet, tehát ezen büntetőjogi tényállás jelenleg nem meríthető ki - ezen bűncselekmény nem valósítható meg!

Kriptoeszközzel visszaélés bűncselekmény

A Btk. 394/A.§ szerinti tényállás azon személyekre (természetes, vagy jogi személy egyaránt) vonatkozik, akik jogosulatlan kriptoeszköz-átváltási szolgáltatást vesznek igénybe. A tényállásból és a jogszabályi indokolásból egyelőre nem egyértelmű, hogy a jogosulatlan kriptoeszköz-átváltási szolgáltatás kizárólag a Btk. 408/A.§ szerinti tényállást foglalja magába, tehát a validálási kötelezettség megszegésével végzett kriptoeszköz-átváltást, vagy a MiCA engedély hiányában végzett kriptoeszköz szolgáltatást is. Bár kevésbé valószínű, hogy a validálási szabályoknak nem MiCA engedélyes kriptoeszköz szolgáltató is megfelelne, de a tényállás pontos meghatározásához ez mindenképpen tisztázandó véleményem szerint.

Ez a tényállás is kizárólag az 5.000.000,- Ft feletti értékű tranzakciókra vonatkozik. 

Tekintettel arra, hogy a jogosulatlan kriptoeszköz-átváltási szolgáltatás tényállása nem valóstható meg jelenleg, illetve a kriptoeszköz-átváltás sem minősülhet jogosulatlannak a validálási kötelezettség alkalmazására vonatkozó kötelezettség hánya miatt, így ezen bűncselekmény sem valóstható meg az SZTFH elnökének a validálási kötelezettség részletszabályaira vonatkozó rendeletének hatályba lépését követő 60. napig.

Mentességek

A Kripto tv. 9/A.§-a amely meghatározza, hogy  kriptoeszköt csak kriptoeszköz-átváltást validáló szolgáltató által kibocsátott megfelelőségi nyilatkozat alapján lehet pénzre vagy más kriptoeszközre átváltani, tartalmaz egy kitételt, amely alapján az SZTFH elnöke ezen kötelezettség alól kivételeket határoz meg, amelyekre ilyen módon a bűncselekményt sem lehet elkövetni. Jelenleg ezen kivételek sem ismertek még. 

Egyéb bűncselekmények 

Fontos kiemelni, hogy a kriptoeszköz átváltással, vagy más tranzakcióval, illetve kriptoeszközhöz kapcsolódó szolgáltatással kapcsolatosan kizárólag a két fenti tényállást tartalmazza a Btk.

Tehát például a MiCA engedély hiányában végzett tevékenységnek (ellentétben a beektetési és pénzügyi szolgáltatásokkal, amelyek közé a kriptoeszköz átváltás pénzmosás megelőzési szempontból tartozik) nincsen büntetőjogi szankciója, kizárólag az MNB, mint felügyeleti hatóság bírsága szankcionálja.

Bár konkrétan a kriptoeszköz a Btk-ban más tényállásnál nincsen hivatkozva, azonban más bűncselekményeket is el lehet követni kriptoeszközökre vonatkozóan. Különösen fontos ezek között megemlíteni a pénzmosás bűncselekményét, mivel ennek a Btk. 399. § szerinti tényállásának megfogalmazását 2021-ben kifejezetten abból az okból pontosították a sértett jogi tárgy meghatározásának tárgyában a "dolog" meghatározásról "vagyon"-ra, hogy az a kriptoeszközökre is kiterjedjen.

A fenti módosításhoz kapcsolódóan egyértelmű, hogy a vagyon elleni bűncselekmények mind elkövethetők kriptoeszköz vonatkozásában is.