A kriptoeszköz-tranzakciókra vonatkozó szabályozás értelmezése - a validálás részletszabályai

A kriptoeszközökre vonatkozó szabályozást az Európai Unió is a pénz- és tőkepiachoz kapcsolódóan rendezi, ennek szellemében fogadta el a pénzátutalásokat és egyes kriptoeszköz-átruházásokat kísérő adatokról és az (EU) 2015/849 irányelv módosításáról szóló 2023/1113/EU rendeletet. Ez a rendelet jelenti az alapját a 2025. június 23. napján megjelent Magyar Közlönyben közzétett 2025. évi LXVII. törvénnyel eszközölt módosításoknak, amelyek (többek között) a Kriptotv. és a Btk. módosítását is tartalmazzák abban a körben, amely komoly felzúdulást váltott ki, különösen a kripto tranzakciók validálása és ennek hiányában a kripto váltások kriminalizálása (bűncselekmény kategóriába emelése) tekintetében.

A magyar szabályozás nem megy szembe alapvetően az Uniós törekvésekkel és más tagállamok várható gyakorlatával, azonban a megvalósítás módja igen. A MiCA rendelet szabályainak hatályba léptetésére 18 hónapig tartó lehetőséget biztosít a szabályozás az egyes tagállamok számára, amely lehetőséggel minden tagállam eltérű mértékben élt. Magyarországon 2025. július 1. napjával alkalmazandó minden szabály és ehhez kapcsolódnak a most elfogadott módosítások is a fent nevezett 2023/1113/EU rendelet nyomán. Kétségtelen, hogy a szabályozás szövegezése és magától a kriptoeszköz szolgáltatótól külön szervezetre ruházott validátor szerepkör feleslegesen bürokratikus, mindazonáltal lényegét tekintve hasonló szabályokkal kell majd találkoznunk az Unió más tagállamaiban is - valamilyen formában.

A kriptoeszköz tranzakció validálás szabályai a megjelenéskor nem voltak ismertek, azt az SZTFH elnökének kellett megalkotnia. Viszont a kriptotv. rendelkezik arról, hogy a validálás szabályait az erre vonatkozó, fentiek szerint létrehozandó szabályozás hatályba lépését követő 60. naptól kell alkalmazni, ami végül 2025. december 29. napja lett.

Kétség kívül nem szerencsés és feleslegesen bürokratikus a validálási szabályokat leválasztani a kripto eszközökre vonatkozó szolgáltatásokra vonatkozó engedélyes tevékenységről és egy teljesen más hatóság felügyeletére bízni azt, mivel ez két irányú megfelelést követel meg a szolgáltatóktól. Ráadásul a folyamatban lévő és talán a végéhez közeledő engedélyezési folyamatokba az utolsó pillanat után beilleszteni egy nem megfelelő részletességgel kidolgozott követelményrendszert kifejezetten aggályos, hiszen 2025. július 1-ig nem lett meg az SZTFH elnökének szabályozása, amely  olyan külső elemet emelt be a működési feltételekbe, amire szintén figyelemmel kell lenni majd.

Szintén félreértésre adhat alapot a Kriptotv. fogalommeghatározása a nem engedélyezett kriptoügylet tekintetében, ugyanis kimaradt egy kötőjel a szövegben és úgy tűnhet, hogy nem csak az ügyletet, hanem annak alapjául szolgáló kriptoeszközöket is validálni kell. Ez nyilvánvalóan nem lehet a szabályozás célja és a 2023/1113/EU rendeletből sem következik ilyen kötelezettség, továbbá erre vonatkozóan a jogszabályi indokolás sem tartalmaz utalást.

Ennél a fogalommeghatározásnál emelendő ki az utolsó fordulatban szereplő kitétel, miszerint kivételek állapíthatók meg a kriptoeszköz-átváltás validálási kötelezettsége alól; továbbá jelentős könnyítés, hogy a Kriptotv. rendelkezései szerint a validálási kötelezettség kizárólag az 5 millió forint feletti tranzakciókra vonatkozóan kell alkalmazni (az azonban egyelőre nem rögzített, hogy ezt az összeghatárt milyen időintervallumban teljesített tranzakciókra vonatkozóan kell összeszámítani esetleg).

További problematikája a szabályozásnak, hogy a validálás eljárásának részletszabályai szintén nincsenek megalkotva és ilyen módon validátor sem került még engedélyezésre, tehát a követelménynek jelenleg egyetlen szolgáltató sem tud megfelelni (ennek köszönhetően 2025. december 18tól megszüntette kripto szolgáltatásait a Revolut és a CoinCash is Magyarországon, korábban pedig már több, amúgy MiCA engedéllyel rendelkező szolgáltató is kizárta ügyfelei közül a Magyarországi illetőségű személyeket).

Amint a szintén az MNB által felügyelt a pénz- és tőkeiaci tevékenységeknél is fennáll, az engedély nélküli tevékenység végzés büntetőjogi kategória. Ehhez képest jelenleg csak a validálási kötelezettség megszegésével végzett kriptoeszköz váltást kriminalizálták a Btk. 408/A.§ rendelkezéseivel, a jogosulatlan kriptoeszköz-átváltási szolgáltatás nyújtása bűncselekményi kategória megalkotásával.

Valóban szigorú viszont a Btk. 394/A.§ rendelkezése, mivel a fogyasztónak a jogosulatlan kriptoeszköz-átváltási szolgáltatás igénybe vételével történő tevékenységét kriminalizálja. Tehát a fogyasztó is bűncselekményt fog elkövetni, amennyiben a validálási kötelezettségnek eleget nem tevő szolgáltatást vesz igénybe - márpedig ezt a fogyasztók, hogyan fogják tudni ellenőrizni, az erősen kérdéses, főleg annak ismeretében, hogy a kriptoeszközökhöz kapcsolódó és pénzügyi vonatkozó csalások utóbbi időben jelentős elszaporodottsága pont a megfelelő tudatosság teljes hiányára vezethető vissza. Tehát az ilyen csalásoknak jelentős részben áldozatául eső nyugdíjasok például veszteségük tetejébe még bűnelkövetők is lesznek.

Mivel a validálási kötelezettség csak az SZTFH elnöke által megalkotott szabályoknak a hatályba lépését követő 60. naptól áll fenn, így ezekett a bűncselekményeket kizárólag a 2025. december 29. napját követően a rendelet hatálya alá tartozó kriptoeszköz-tranzakciókhoz köthetően lehet tényállás szerűen elkövetni.

A 10/2025. (X. 27.) SZTFH rendelet szabályai: